8月6日晚间，狮头股份(600539)公告，公司拟通过发行股份及支付现金的方式取得利珀科技97.4399%股份，并募集配套资金，交易价格（不含募集配套资金金额）为6.62亿元。
公司拟通过发行股份及支付现金方式，向王旭龙琦、邓浩瑜、李言衡、利珀投资、深圳芯瑞、深圳众微、元禾璞华、现代创投、中小基金、南京齐芯、醴陵众微、西博捌号、隆晟基业、辰峰启顺等14名交易对方购买其合计持有的利珀科技97.4399%股份，并向重庆益元、重庆益诚发行股份募集配套资金。
公告显示，本次交易前，狮头股份主要通过控股子公司为品牌方提供一站式全渠道经销业务和代运营业务，属电子商务服务业。
利珀科技自成立以来一直致力于机器视觉相关技术产品的研发、生产与销售。
利珀科技长期坚持机器视觉核心技术的自主研发，掌握了工业机器视觉经典算法及AI算法和计算成像等核心技术，研制了可视化集成开发软件平台和高精密光学系统，可为下游众多新兴制造行业客户提供通用视觉算法软件和视觉解决方案。
本次交易完成后，狮头股份将实现战略转型，切入到机器视觉领域，打造第二增长曲线，加快向新质生产力转型步伐，增加新的利润增长点，从而进一步提高公司持续盈利能力。
根据上市公司与业绩承诺方王旭龙琦、邓浩瑜、利珀投资签署的附条件生效的《业绩承诺及补偿协议》，业绩承诺方承诺标的公司2025年、2026年、2027年净利润分别不低于3300万元、4600万元和6200万元。
需要注意的是，报告期各期末，标的公司资产负债率分别为83.80%、74.92%、71.21%，资产负债率相对较高，主要系标的公司应付供应商款项和预收客户货款较多，负债结构中的应付款项、应付票据和合同负债等经营性负债以及短期借款等负债金额较大。
狮头股份在公告中提示了标的公司评估增值较高的风险。
根据中联评估出具的《评估报告》，以2025年5月31日为评估基准日，标的公司100%股份的评估值为6.8亿元，较标的公司归属于母公司股东口径账面净资产1.72亿元，增值5.08亿元，增值率295.88%。
同时，公司还存在商誉减值风险。
截至2025年5月底，本次交易将导致上市公司的商誉从交易前的5067.13万元增加到4.44亿元（备考口径），占交易完成后上市公司总资产、归母净资产的比例分别为27.74%、45.06%，占比较高。
狮头股份已连续两年亏损，2023年亏损7759.22万元，2024年亏损2961.88万元，两年合计亏损过亿。
今年上半年，狮头股份预计同比扭亏，预计归母净利润50万元至70万元，上年同期亏损586.14万元。
来源：读创财经
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